España · 2025
Calculadora de sueldo neto España
Esta calculadora estima tu salario neto en España para el ejercicio fiscal 2025. Introduce tu sueldo bruto y calcula las dos deducciones que tu empresa aplica en la nómina: la parte del trabajador de la Seguridad Social y la retención del IRPF. Lo que queda es lo que llega a tu cuenta bancaria. Las cifras suponen una persona soltera con contrato indefinido y sin hijos, y utilizan la escala autonómica supletoria. Tu comunidad autónoma, tu situación familiar y tu tipo de contrato pueden modificar el resultado.
| Gross salary | 35.000 € |
| IRPF (income tax withholding)Combined state + default autonomous scale | -6331 € |
| Seguridad Social (employee)6.48% up to the monthly base cap of €4,909.50 | -2268 € |
| Net salary (salario neto) | 26.401 € |
Cómo funciona
- Se parte de tu salario bruto anual, la cifra que figura en tu contrato antes de cualquier deducción. Un importe mensual se multiplica por 12.
- Se descuenta la cotización del trabajador a la Seguridad Social: el 6,48 % del sueldo (4,70 % por contingencias comunes, 1,55 % por desempleo, 0,10 % por formación profesional y 0,13 % por el mecanismo de equidad intergeneracional). Solo se aplica hasta una base de cotización de 4.909,50 € al mes, por lo que el sueldo que supere los 58.914 € anuales no cotiza por esta parte.
- Se calcula tu rendimiento neto del trabajo a efectos fiscales: el bruto menos esas cotizaciones a la Seguridad Social, menos una deducción fija de 2.000 € en concepto de otros gastos que recibe todo trabajador.
- Si ese rendimiento neto del trabajo es inferior a 19.747,50 €, se resta la reducción por rendimientos del trabajo, una ayuda de hasta 7.302 € que va disminuyendo a medida que aumentan los ingresos. Esto es lo que hace que los salarios bajos paguen poco o nada de IRPF.
- Se aplica al resultado la escala progresiva del IRPF: 19 % hasta 12.450 €, 24 % hasta 20.200 €, 30 % hasta 35.200 €, 37 % hasta 60.000 €, 45 % hasta 300.000 € y 47 % a partir de ahí. Estos tipos combinan la escala estatal con la escala autonómica supletoria.
- Se resta el mínimo personal de 5.550 €, que se aplica como un tramo a tipo cero en lugar de como una deducción de la renta, eliminando la cuota que la escala aplicaría a ese tramo (1.054,50 €). Lo que queda es tu IRPF.
- El salario neto es el bruto menos la Seguridad Social menos el IRPF. Divídelo entre 12, o entre 14 si tu contrato reparte el sueldo en doce pagas mensuales más dos pagas extraordinarias.
Ejemplo resuelto
Un salario bruto de 30.000 € en 2025 (soltero, sin hijos, contrato indefinido) deja unos 23.128 € al año. La Seguridad Social se lleva 1.944 € (el 6,48 % de 30.000 €) y el IRPF se lleva 4.927,80 €, lo que supone un tipo de deducción efectivo de en torno al 23 %. La deducción de 2.000 € por otros gastos y el mínimo personal de 5.550 € ya están incluidos, y con estos ingresos la reducción por rendimientos del trabajo es cero.
Preguntas frecuentes
¿Por qué la calculadora no pregunta por mi comunidad autónoma?+
El IRPF se reparte entre el Estado y tu comunidad autónoma, y cada comunidad puede fijar su propia mitad de la escala. Para mantener un cálculo general, esta calculadora utiliza la escala supletoria, que combinada da 19/24/30/37/45/47 %. Madrid, Cataluña, Andalucía y otras se apartan de ella, por lo que un residente allí puede pagar algo más o menos de IRPF que el indicado, mientras que la Seguridad Social es idéntica en toda España.
¿Es lo mismo que la retención que aparece en mi nómina?+
Se acerca mucho, pero no es idéntico. Las empresas calculan un porcentaje de retención provisional a partir de tu sueldo anual previsto y de tus circunstancias personales, y lo aplican cada mes. Esta calculadora calcula directamente el IRPF de todo el año. A lo largo de un ejercicio completo ambos deberían coincidir; cualquier diferencia se regulariza en tu declaración anual de la renta.
¿Tiene en cuenta los hijos, la edad o la discapacidad?+
No. Supone un contribuyente soltero menor de 65 años, sin hijos ni dependientes a cargo. Los hijos y los familiares dependientes elevan el mínimo exento (mínimo por descendientes y ascendientes), tener más de 65 o 75 años aumenta el mínimo personal, y una discapacidad reconocida añade reducciones adicionales. Cualquiera de estas circunstancias reduciría tu IRPF por debajo de la cifra mostrada.
¿Qué ocurre con los salarios muy altos y el tope de cotización?+
La Seguridad Social del trabajador solo se aplica sobre una base de cotización de hasta 4.909,50 € al mes (58.914 € al año), de modo que por encima de esa cifra el 6,48 % deja de crecer. Una cuota de solidaridad aparte aplica un pequeño recargo sobre el sueldo que supera el tope; esta calculadora no contempla esa partida menor, por lo que infravalora ligeramente las deducciones de los salarios altos.
Fuentes
- Manual IRPF 2025: gravamen estatal de la base liquidable general · Agencia Estatal de Administración Tributaria
- Manual IRPF 2025: reducción por obtención de rendimientos del trabajo · Agencia Estatal de Administración Tributaria
- Orden PJC/178/2025: normas de cotización a la Seguridad Social 2025 (tipos, topes) · Boletín Oficial del Estado
- Seguridad Social: bases y tipos de cotización (Régimen General) · Tesorería General de la Seguridad Social
Última actualización: 2025-01-01 · Se aplica a 2025
Esto es una estimación con fines orientativos generales, no asesoramiento financiero, fiscal ni jurídico. Las cifras pueden cambiar y las circunstancias personales varían. Confirma siempre con las fuentes oficiales indicadas antes de tomar decisiones.
- Supone un contribuyente soltero menor de 65 años, sin hijos ni dependientes a cargo, con contrato indefinido (permanente).
- El IRPF utiliza la escala combinada estatal + autonómica supletoria (19/24/30/37/45/47 %); los residentes de comunidades que fijan su propia escala obtendrán resultados distintos.
- Incluye la deducción de 2.000 € por otros gastos, la reducción por rendimientos del trabajo de 2025 y el mínimo personal de 5.550 € como tramo a tipo cero.
- Excluye la cuota de solidaridad de los salarios altos, las deducciones autonómicas y personales, las aportaciones a planes de pensiones y la diferencia entre las estructuras de 12 y 14 pagas.
Revisado por Vikas Dulgunde.